EGYESÜLT KIRÁLYSÁGBELI NYUGDÍJÁNAK ÁTHELYEZÉSE

A Brexittel változás érkezik

Jelenleg azok az emberek, akiknek az Egyesült Királyságban van nyugdíjuk, de az EU-ban élnek, át tudják helyezni a nyugdíjukat, és ez fordítva is igaz. A szabályok azonban várhatóan változni fognak, ami jelentős adókövetkezményekkel járhat.

Értse meg a lehetőségeit

Ha már nem az Egyesült Királyságban él, fontos, hogy pontosan megértse az Ön számára elérhető választási lehetőségeket, hogy a lehető legjobban elérhesse személyes pénzügyi céljait. Három lehetősége van a nyugdíjával kapcsolatban: Hagyja az Egyesült Királyságban, utalja át egy SIPP-be (Self-Invested Personal Pension), utalja át egy QROPS-ba (Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme).

Önálló Befektetésű Személyes Nyugdíj (SIPP)

Lehet, hogy tudja, hogy a brit kormány 2015-ben radikális változtatásokat vezetett be a nyugdíjmegtakarítások kezelésében. Ennek eredményeként ma bárki, akinek az Egyesült Királyságban van nyugdíja, nagyobb szabadságot élvez a nyugdíjban tartható megtakarítások és befektetések típusát illetően – és azt illetően is, hogyan és mikor használhatók fel nyugdíjba vonuláskor.

Mi az a SIPP?

A legtöbb nyugdíjrendszerhez hasonlóan a SIPP olyan, mint egy bevásárlókosár, amelyben különféle megtakarításokat és befektetéseket tarthat, miközben adóelőnyöket élvez. A különbség azonban abban rejlik, hogy jóval több választási lehetőséget és kontrollt ad. Ha egy személyes vagy vállalati nyugdíjat egy kis élelmiszerbolthoz lehet hasonlítani, akkor a SIPP inkább egy szupermarket – ahol a teljes termékskála és a legjobb befektetési lehetőségek elérhetők. Emellett a SIPP több lehetőséget biztosít arra is, hogyan használja fel a nyugdíjtőkét a visszavonulás után.

A SIPP előnyei

A SIPP számos előnyt kínál, többek között:

• Rugalmasság – hozzáférés a nyugdíjtőkéhez bármikor
• Szélesebb és költséghatékonyabb befektetési lehetőségek
• Több nyugdíjséma összevonása a vagyonkezelés egyszerűsítéséért
• Nyugdíjvagyon továbbadása halál esetén büntetések nélkül
• Nincs jövedelemadó, ha az Egyesült Királyságon kívül veszi fel a juttatásokat

Minősített, Elismerésre Méltó Külföldi Nyugdíjrendszer (QROPS)

Általában mindenki, aki az Egyesült Királyságban dolgozik, hozzájárul egy brit nyugdíjalaphoz – akár a munkáltató, akár az alkalmazott, vagy mindkettő együtt. Amikor azonban valaki elhagyja az Egyesült Királyságot, a felhalmozott nyugdíjjárulékait hátrahagyja, és azok a brit rendszerben maradnak. A brit nyugdíjak QROPS-ba történő áthelyezésével jelentős előnyök érhetők el.

Ugyanakkor fontos megjegyezni, hogy vannak hátrányai is: egy átutalási díj, amely akár 25%-kal is visszavetheti Önt.

Mi az a QROPS?

A QROPS egy Minősített Elismerésre Méltó Külföldi Nyugdíjrendszer, amelyet gyakran használnak olyan országokban élő külföldiek, mint Svájc, Dánia, Svédország, Hollandia és Franciaország. Lehetővé teszi, hogy valaki az Egyesült Királyságból „magával vigye” a nyugdíját, és egy másik joghatóságba helyezze.

2006 előtt bárki, aki elhagyta az Egyesült Királyságot, otthagyta a nyugdíját. Ez azt jelentette, hogy a nyugdíj gyakorlatilag tétlen maradt, mivel több hozzájárulás nem érkezett, és addig nem lehetett felhasználni, amíg a tag el nem érte a nyugdíjkorhatárt (általában 65 év). Vagyis a személynek továbbra is a brit nyugdíjszabályokat kellett követnie, még külföldi tartózkodás esetén is.

Mindez 2006-ban változott meg a QROPS bevezetésével, amelyet a brit adóhatóság (HMRC) hagyott jóvá.

A QROPS előnyei

• Lehetőség több nyugdíjséma egyetlen, könnyen kezelhető rendszerbe való összevonására
• Az áthelyezett összeg GBP-ről átváltható helyi valutára
• Szélesebb befektetési lehetőségek, nagyobb kontroll
• Juttatások felvétele már 55 éves kortól
• 25% (esetenként 30%) adómentes egyösszegű kifizetés
• Rugalmas felvétel – annyit és akkor vehet ki, amennyire szüksége van
• A fennmaradó összeg 100%-a adómentesen átadható az örökösöknek

A QROPS hátrányai

Ahogy korábban említettük, bár a QROPS-nak vannak előnyei, 2017 márciusa óta az EU-n vagy EGT-n kívüli átutalásokra 25%-os illeték vonatkozik. Így a QROPS továbbra is létezik, de csak speciális esetekben ajánlott. Alternatív megoldásként szóba jöhet a SIPP – az Önálló Befektetésű Személyes Nyugdíj.